Крипто в Литве

Литва - одна из самых дружелюбных и привлекательных юрисдикций для начала криптобизнеса в Европейском Союзе, где разработано регулирование криптовалют (с 2020 г.) государственным ведомством (FCIS). Литовские правила можно рассматривать как более гибкие в сравнении с некоторыми другими странами ЕС.

Типы криптолицензий в Литве

Криптовалюта - это ценность, представленная в цифровой форме, которая может быть оцифрована, сохранена, продана и принята в качестве средства платежа физ. или юр. лицами. В Литве можно получить лицензию на обмен криптовалют двух типов:

• Оператор обмена виртуальной валюты.
• Оператор криптокошелька.

Орган, контролирующий соблюдение правил, называется Службой по расследованию финансовых преступлений (FSIC). Центральный банк оказывает всестороннюю поддержку в развитии финансовых технологий и небанковских сервисов для проведения платежей. Кроме того, литовское правительство поддерживает криптостартапы и всячески способствует их развитию, в частности, значительно упрощена процедура получения лицензий на криптовалюту.

В ходе процесса лицензирования Государственный регистр Литвы имеет право запросить дополнительную информацию и объяснения о планируемой деятельности. Разрешение будет выдано после того, как вся необходимая информация будет сочтена достаточной и выполнены все условия. Любое изменение после получения лицензии (адрес, владельцы, директора, UBO, сотрудники отдела комплаенс и т.д.) должны быть внесены в Реестр с полным набором документов.

Регулирование криптовалют в Литве: основные нормы права

Законодательство в отношении литовского рынка криптовалют является очень сложным, и это в основном поделен между двумя основными категориями:

• ICO или токены, которые не предлагают права на управление или прибыль; и
• ICO и токены, которые предоставляют право на получение прибыли и права на управление.

Регулирование криптовалют, которые предлагают права на управление и прибыли, проводится в соответствии с многочисленными правовыми актами, в зависимости от специфики криптовалюты. В приведенном ниже списке кратко разъяснены некоторые законодательные нормы:

• ICO и токены, созданные с характеристиками ценных бумаг, регулируются Законом о ценных бумагах;
• токены, которые подпадает под характеристики краудфандинга, регулируются в соответствии с Законом о краудфандинге;
• ICO и токены, которые могут быть включены в категорию финансовых инструментов, будут регулироваться в соответствии с правовой базой Закона о рынках финансовых инструментов;
• компании и другие объекты, которые привлекают средства через ICO регулируются Законом о коллективных инвестициях;
• крипторегулирование в Литве также осуществляется в соответствии с законами AML/CTF.

Процесс получения лицензии

Чтобы подать заявку на получение лицензии, первым делом необходимо зарегистрировать компанию в Литве. Разрешение также может быть получено через зарегистрированный филиал иностранной компании в Литве. В случае иностранного корпоративного акционера (литовской компании, имеющей лицензию), FCIS требует апостилированный комплект корпоративных документов иностранной компании и каждого связанного лица, включая список UBO соответствующего лица.

Создание компании обычно занимает от 5 рабочих дней. Открытие банковского счета может занять дополнительно 2-6 недель. Можно также рассмотреть вариант приобретения готовой компании с лицензией. Для получения более развернутой информации по этому вопросу свяжитесь со специалистами нашей компании.

Если вы хотите открыть компанию удаленно (без посещения Литвы), обратите внимание, что это возможно и обычно это занимает 2-3 недели дополнительного времени и требует дополнительных затрат.

После регистрации компании и получения всей необходимой информации/документов, упомянутых выше, можно подать заявку на получение соответствующего разрешения. Заявление о выдаче лицензии на криптовалюту обрабатывается Банком Литвы и FCIS в течение 20 рабочих дней с даты подачи заявки.

Требования к получению криптолицензии в Литве

• Апостилированные копии паспортов всех связанных лиц из всех стран гражданства.
• CV (резюме) всех связанных лиц;.
• Минимальный уставный капитал 2 500 евро.
• Компания должна иметь по крайней мере 1 акционера и 1 члена правления (который может быть тем же лицом, учредителем компании).
• Местный адрес для правительственной корреспонденции.
• Правление должно иметь хорошую деловую репутацию.
• Комплаенс-менеджер должен доказать безупречную деловую репутацию, то есть предоставить подтверждающие документы, касающиеся образования, навыков и репутации.
• Комплаенс-сотрудник может быть заменен сторонним поставщиком KYC и AML, с которым уже заключено деловое соглашение.
• Нет ограничений для страны гражданства или проживания, если комплаенс-менеджер является частным лицом.
• Правила процедуры KYC/AML и описание деятельности.

Какие документы требуются для регистрации криптовалютного бизнеса в Литве?

Лицензия на криптовалюту в Литве может быть выдана, если представители компании предоставили конкретные  документы:

• действующий паспорт каждого учредителя, доверенность и подробную информацию о бизнес-модель компании;
• информацию о типе лицензии, которая нужна, в зависимости от того, какую криптовалютную деятельность будет осуществлять компания;
• резюме всех основателей, чтобы местные учреждения могли ознакомиться с опытом и возможностями всех лиц, вовлеченных в криптовалютную индустрию;
• справки, которые доказывают отсутствие судимостей участников, конечных бенефициарных владельцев и специалиста по комплаенсу.

Все вышеперечисленные документы должны быть нотариально заверены у государственного нотариуса, также будет необходим апостиль.

Налогообложение операций с криптовалютой в Литве

Согласно литовскому регулированию криптовалют, с инвесторов могут взиматься корпоративные налоги, которые тарифицируются по стандартной ставке 15%, а также налог у источника на дивиденды в размере 15%.

Заключение

Развитие благоприятной для FinTech системы регулирования и надзора, а также продвижение инноваций в финансовом секторе является сегодня одним из основных стратегических направлений Банка Литвы. Вместе с другими правительственными ведомствами Банк стремится создать благоприятную среду для регистрации криптокомпаний, которая будет способствовать развитию криптоиндустрии в стране.

Больше подробной информации по лицензированию криптовалютного бизнеса вы сможете найти на нашем сайте.